給与所得者が住宅ローン控除の初年度手続を済ませた後は、一定の場合に2年目以降を年末調整で受けられます。税務署からの書類と年末残高証明書などを勤務先へ提出します。
これは利用者の評価です。事実を保証する数値ではありません。少数票だけで100%にならないよう補正し、20件以上で投票比率を反映します。継続して検証実績のあるレビュアーは最大1.25倍まで穏やかに重み付けしますが、自動公開に必要な人数は実人数で判定します。
このページの要点
- 勤務先で年末調整できる年か確認する
- 税務署からの控除申告書等と金融機関の年末残高証明書を準備する
- 年末調整できない場合は確定申告の要否を確認する
やること
- 勤務先で年末調整できる年か確認する
- 税務署からの控除申告書等と金融機関の年末残高証明書を準備する
- 年末調整できない場合は確定申告の要否を確認する
- 住宅ローン控除の2年目以降の対象年分と適用条件を確認する
- 「住宅ローン控除の2年目以降」に関係する対象年分・証明書・領収書をそろえる
やらないこと
- 初年度と2年目以降の手続が同じだと思う
- 必要書類を勤務先の締切後まで放置する
- 「住宅ローン控除の2年目以降」について、対象条件や例外を確認せず別制度のルールを当てはめる
迷ったときのポイント
「住宅ローン控除の2年目以降」は、対象外と思っていても世帯状況や年度変更で扱いが変わることがあります。申請前に最新年度の要件を確認してください。
「住宅ローン控除の2年目以降」は、国税庁「タックスアンサー」の最新ページを優先して確認します。
情報源・出典
1件
KURAPINは、公的機関・自治体・メーカー・事業者などの情報を優先して確認し、回答の根拠と確認日を表示します。制度・料金・製品仕様はリンク先の最新情報も確認してください。
実際にやってみた情報がありますか？
地域差や実体験など、公式情報だけでは分からない補足を投稿できます。通常の投稿はコミュニティで信頼度を確認し、安全性への影響が大きい内容は管理者が確認します。
豆知識を投稿する →関連する疑問
e-Taxは所得税などの申告・申請をオンラインで行う仕組みです。利用方法はマイナンバーカード方式などがあり、申告する年分の対応環境と必要な本人確認手段を確認します。
セルフメディケーション税制は、一定の健康管理の取組を行う人が対象医薬品を購入した場合に利用できる医療費控除の特例です。通常の医療費控除との選択適用なので、対象年分の要件と購入額を確認します。
ふるさと納税は自治体への寄附で、一定の上限内なら自己負担2,000円を除いた部分について所得税・住民税の控除を受けられる仕組みです。控除上限は所得や家族構成などで変わります。
マイナポータル連携を利用すると、対応する医療費、ふるさと納税、保険料などの控除証明データを確定申告へ取り込める場合があります。対象サービスとの連携状況を申告前に確認します。
ふるさと納税のワンストップ特例は、確定申告が不要な給与所得者等で、寄附先が年間5自治体以内などの要件を満たす場合に利用できます。寄附件数ではなく自治体数で数えます。
医療費控除で医療費控除の明細書を作成した場合、基礎となった領収書は原則として確定申告期限等から5年間保存します。必要事項を満たす医療費通知を添付した部分などは保存不要となる場合があります。